Компания Контакты Документы Новости Вакансии Cтатьи
Ровный пульс вашего бизнеса
8 (831) 413-12-33Пн.-Пт. c 9:00 до 17:00
ПРОФ » Заметки и статьи » Разное для бизнеса » Оценка вероятности банкротства
Компания Контакты Документы Новости Вакансии Cтатьи

Оценка вероятности банкротства

В условиях свободного рынка риск банкротства носит статус компонента, присущего любой коммерческой деятельности. Отметим, что он может коснуться не одну лишь конкретную бизнес-структуру (либо должностного лицо), которая могла понести потери в результате ведения хозяйственной деятельности, но также и третьих лиц, финансировавших в любой форме предприятие (гражданина, ИП).

Напомним, что Законодательство РФ понимает под банкротством неспособность экономического субъекта (будь от физлицо или организация) осуществлять регулярные платежи, долги кредиторам и обеспечивать своё текущее функционирование по причине отсутствия средств.

Что дает оценка вероятности банкротства

Оценка вероятности банкротства — это всесторонний и глубокий анализ экономического положения упадочного предприятия. Оценочные мероприятия, осуществленные на экспертном уровне, позволяют определить:

  • ввиду каких обстоятельств компания пришла в упадок;
  • насколько опасна угроза банкротства;
  • какие ошибки управленческого характера привели к плачевному положению дел;
  • было ли банкротство организации фиктивным.

Эксперты юридической службы Компании «ПРОФ» обращают Ваше внимание на то, что чем оперативнее выявлен риск банкротства, выше шанс его предотвратить. Рассмотрим механизмы, посредством которых зафиксировать и отследить тенденции, указывающие на близость несостоятельности.

Ключевые факторы оценки вероятности банкротства

Выявить общие маркеры, свидетельствующие о явственном риске банкротства способны только высококвалифицированные специалисты, имеющие богатый практический опыт работы в данном направлении. Приведем перечень максимально распространенных в отношении потенциальных банкротов симптомов:

  • отсутствие стабильной прибыли;
  • заниженные коэффициенты ликвидности;
  • недостаточная рентабельность продукции (услуг);
  • снижение уровня доходности инвестиций;
  • стремительное падение стоимости активов (акций, облигаций и пр.);
  • существенная доля использования заёмных денег;
  • обострение общих факторов экономического риска.

Наличие совокупности указанных выше факторов (либо нескольких из них), как правило, говорит о имеющемся риске несостоятельности хозяйствующего субъекта. Экспертная оценка может быть реализована посредством аналитического сравнения бизнес-деятельности фирмы (либо физлица) с аналогичной активностью иных участников экономического оборота.

Методы оценки риска несостоятельности

«Диагностировать» вероятность несостоятельности возможно при использовании методик, базирующихся на всестороннем исследовании многоуровневой системы критериев и/или на оперировании ограниченным перечнем показателей, в т.ч. интегральных. Весьма условно, комплекс экономических маркеров, так или иначе свидетельствующих  о потенциальной угрозе банкротства, можно дифференцировать на две крупные категории:

1. Сигналы, свидетельствующие о спаде финансового благополучия в обозримом будущем:

  • нерациональное применение ресурсов;
  • дефицит по вложениям капитала;
  • систематические остановки производства («аритмия» производственного процесса);
  • явственная зависимость от определенного типа актива, категории оборудования, сегмента рынка  и тому подобное.

2. Сигналы вероятного банкротства в самом ближайшем будущем:

  • недостаток капитала хозяйствующего субъекта;
  • наличие хронической просрочки по кредитам;
  • тенденциозное увеличение срока оборота;
  • запасы сырья или готовой продукции сверх положенного норматива;
  • фактический долг зарплате и пособиям;
  • неоплаченные долги перед участниками юрлица.

Ключевым фактором острой степени риска скорого банкротства признана неспособность бизнес-единицы рассчитаться с долгами в трёхмесячный срок.

Нужна консультация?

Оставьте заявку и мы проведем для вас консультацию, ответим на все вопросы и расскажем, как сэкономить Ваши средства

Задать вопрос
Позвонить директору
8 (831) 413-12-33